授信调查与风险把控

（课程时长：1-2天）

引 子：被浑水搅浑的浑水

浑水的调查手法带给我们的启示

› 浑水常用的七大调查方法与案例

› 与银行主要区别及可借鉴的地方

模块一：授信调查的主要目的

（略讲） 1、责任豁免的主要依据

› 农行32亿骗贷案解析

› 姚杰违法放贷罪的启示

2、风险识别和审批参考

› 某上市公司的骗贷案解析

› 如何快速认别低层级造假

3、外部监管的核心资料

› 监管免责条款解读

› 他行核销免责案例

4、贷后管理的参照要点

5、寻找上下游合作机会

案例：某企业大量预/应付账款带来的业务机会

模块二：授信调查的内容与流程

（详述） 1、授信调查的重点（“5W”）

2、企业经营的环节和各节点调查要点与方法

› 采购环节

› 生产环节

› 销售环节

› 其他环节

3、授信调查基本流程

（1）前期准备

› 资料收集

› 行业调查

▪ 行业调查的主要内容

案例：建筑行业的行业调查

▪ 行业调查的常见方法

案例：刘姝威与蓝田股份      

› 会谈要点

案例演练：如何调查某变压器厂

› 编写提纲

› 主辅分工

案例：山寨华润骗贷案的快速认别

（2）现场调查

（3）财务、非财务分析

模块三：如何开展现场调查（详述）

1、客户预约注意事项（需要参加的二个人）

2、现场座谈主要内容

案例演练：某变压器厂的现场座谈

         某光伏项目的座谈要点

3、账务查验方法和技巧

（1）常见造假案例手法及识别

▪ 货币资金造假

▪ 应收票据造假

▪ 其他应收款造假

▪ 待摊费用造假

▪ 固定资产造假

▪ 在建工程造假

▪ 递延资产造假

▪ 应付账款造假

▪ 预收账款造假

▪ 其他应付款造假

▪ 资本公积造假

▪ ......

（2）部门走访要点

（3）现场查看要点

4、现场调查注意事项

模块四：财务非财务因素分析

（详述） 1、财务分析主要方法与案例

（1）静态分析法

（2）趋势分析法

（3）比较分析法

（4）结构分析法

2、非财务因素分析与案例

▪ 管理者风险

▪ 产品风险

▪ 经营风险

▪ 行业风险

▪ 政策风险

▪ 其它风险

模块五：课程小结与学员互动